本片改編自家喻戶曉的“貍貓換太子”故事，包公夜審郭槐，情節(jié)一波三折、峰回路轉(zhuǎn)。編劇張徹及高立在民間傳奇中，加入宮闈權(quán)謀爭斗，江湖俠義情懷，其素材之豐富叫人嘆為觀止。故事講述包公出巡，一陣怪風(fēng)吹走烏紗帽，入村發(fā)現(xiàn)一盲女奉上金丸，才知是李妃含冤被逐。當(dāng)年她被劉妃和郭槐以貍貓換太子，貶入冷宮，后借火災(zāi)詐死逃亡。包公知郭槐和劉妃在宮中勢大，用妙計誘郭槐到開封，暗將牢獄扮成陰曹地府，誘得郭槐認罪，李妃沉冤最終得雪。電影可說是中國民間的一部訴訟史，折射出古代的為宮之道和江湖智謀。